این بخشنامه رسمی توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری ابلاغ گردیده و اجرای آن در تمامی دوایر گمرکی کشور لازمالاجرا میباشد. بازرگانان و ترخیصکاران محترم جهت تسریع در تشریفات گمرکی، جلوگیری از رسوب کالا و پرداخت حقوق ورودی قانونی، مفاد ذیل را مد نظر قرار دهند.
🏦 راهنمای جامع شفافسازی تراکنشهای بانکی؛ الزامات قانونی و مستندات مورد نیاز
در راستای اجرای تکالیف قانونی مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران دستورالعمل شفافسازی تراکنشهای بانکی را ابلاغ نموده است. این ابلاغیه که با هدف نظارت دقیق بر گردش مالی اشخاص حقیقی و حقوقی صادر شده، تغییرات اساسی در نحوه تعاملات مالی ایجاد کرده است. در این مقاله از ایران ایمپکس، جزئیات این الزامات را بررسی میکنیم.
⚖️ مبانی قانونی و اهمیت شفافیت مالی
طبق بخشنامه شماره 98/426351 مورخ 1398/12/13، تمامی موسسات اعتباری مکلف به نظارت بر نقل و انتقالات بانکی هستند. این بخشنامه بر اساس تبصره (2) ماده (11) و تبصره (1) ماده (12) دستورالعمل شفافسازی تراکنشهای بانکی تدوین شده است. در ایران ایمپکس تأکید میکنیم که رعایت دقیق این بندها برای تمامی فعالان اقتصادی، بهویژه تجاری که با مبالغ بالا سر و کار دارند، الزامی است.
📋 سقفهای قانونی و ضرورت ارائه اسناد مثبته
طبق ماده 1 این دستورالعمل، محدودیتهای زیر برای انتقال وجه اعمال میشود:
-
اشخاص حقیقی: برای تراکنشهای روزانه بالاتر از 2 میلیارد ریال.
-
اشخاص حقوقی: برای تراکنشهای روزانه بالاتر از 10 میلیارد ریال.
مشتریان موظفند در هنگام انتقال وجه، فیلد «بابت» را بهصورت سیستمی تکمیل کرده و مستندات مثبته شامل قرارداد، مبایعهنامه یا فاکتور مربوط به علت انتقال وجه را به بانک ارائه دهند.
📑 جدول مستندات مورد نیاز برای تراکنشهای تجاری
برای اینکه فرآیند تراکنشهای شما در بانک با مشکلی مواجه نشود، باید اسناد مرتبط را بر اساس جدول زیر آماده کنید:
| موضوع تراکنش | مستندات ضروری |
| :— | :— |
| معاملات اموال منقول و غیرمنقول | مبایعهنامه معتبر |
| تسویه مالیاتی و عوارض گمرکی | اظهارنامه مالیاتی و اسناد گمرکی |
| خرید کالا و خدمات | پیشفاکتور یا قرارداد رسمی |
کارشناسان ما در ایران ایمپکس معتقدند که انطباق مستندات با فعالیتهای اقتصادی، کلید اصلی جلوگیری از بلوکه شدن حسابها و گزارشهای سوء برای مراجع نظارتی است.
🛡️ گزارش عملیات مشکوک (STR) و وظایف موسسات اعتباری
ماده 5 این بخشنامه به بانکها تکلیف میکند که در صورت عدم تطابق مستندات، علاوه بر بررسی سوابق هویتی و اقتصادی، ریسک مشتری را ارزیابی کنند. در صورت وجود ریسک بالا، موضوع به بانک مرکزی و مرکز اطلاعات مالی (FIU) گزارش میشود.
💡 چرا باید به توصیههای ایران ایمپکس توجه کنید؟
ما در ایران ایمپکس با درک پیچیدگیهای بخشنامههای بانکی و گمرکی، به بازرگانان کمک میکنیم تا با چیدمان صحیح مدارک و درک دقیق قوانین مالی، ریسکهای احتمالی تراکنشهای بانکی خود را به حداقل برسانند. برای بهرهمندی از خدمات مشاوره تخصصی در زمینه ترخیص کالا و امور ارزی، به وبسایت ایران ایمپکس مراجعه کنید.