این بخشنامه رسمی توسط گمرک جمهوری اسلامی ایران ابلاغ گردیده و اجرای آن در تمامی دوایر گمرکی کشور لازمالاجرا میباشد. بازرگانان و ترخیصکاران محترم جهت تسریع در تشریفات گمرکی، جلوگیری از رسوب کالا و پرداخت حقوق ورودی قانونی، مفاد ذیل را مد نظر قرار دهند.
⚖️ تحلیل جامع اصلاحیه آییننامه ماده 14 قانون مبارزه با پولشویی؛ راهنمای جدید بازرگانان در ایران ایمپکس
با ابلاغ بخشنامه جدید به شماره 1404/1298795، گمرک جمهوری اسلامی ایران گام نهایی برای هوشمندسازی نظارتهای مالی و تجاری را برداشت. این مصوبه که بر اساس پیشنهاد شورای عالی پیشگیری و مقابله با جرایم پولشویی به تأیید هیئت وزیران رسیده، مستقیماً بر فرآیندهای ترخیص کالا و جابجایی وجوه نقد در مرزها تأثیر میگذارد. ما در تیم ایران ایمپکس به بررسی دقیق این تغییرات میپردازیم.
🚀 محورهای اصلی اصلاحات؛ از FATF تا شفافیت گمرکی
اصلاحات جدید بر چند رکن اساسی استوار است که هر بازرگانی باید از آنها مطلع باشد:
-
رویکرد ریسکمحور: بر اساس استانداردهای بینالمللی، تمامی اشخاص حقیقی و حقوقی بر اساس سطح ریسک به سه دسته تقسیم میشوند. این موضوع به این معناست که بازرگانان با ریسک بالا، تحت نظارت مضاعف (Enhanced Due Diligence) قرار میگیرند.
-
اتصال سامانهای: طبق ماده 19 و 20، گمرک موظف به تبادل برخط دادهها با سامانه جامع تجارت و بانک مرکزی است. این یعنی هرگونه اظهار کالا باید با منشأ ارز و گردش مالی در شبکه بانکی (ساتنا و پایا) همخوانی داشته باشد. متخصصان ایران ایمپکس آمادهاند تا در تنظیم اظهارنامههای شما جهت انطباق کامل با این قوانین همکاری کنند.
📦 نظارت بر کالاهای خاص و گرانبها (طلا، خودرو و فرش)
ماده 18 و 19 آییننامه، ثبت سیستمی معاملات کالاهای خاص را الزامی کرده است. این کالاها شامل موارد زیر هستند:
-
طلا و مسکوکات: طبق کدهای تعرفه ذیل فصل 71 (مانند HS Code 7108)، معاملات باید در سامانه جامع تجارت ثبت شوند.
-
خودرو: تمامی معاملات خودروهای وارداتی و داخلی باید در سامانه مکانمحور ثبت شود، در غیر این صورت تعویض پلاک انجام نخواهد شد.
-
فرش دستباف نفیس: ذیل فصل 57، شاخصهای جدیدی برای تشخیص فرشهای گرانبها و نظارت بر صادرات آنها تعیین شده است.
💳 قوانین جدید حمل وجه نقد و ارز همراه مسافر
طبق فصل هشتم این آییننامه، ورود و خروج وجوه نقد و اسناد بانکی (چک حامل، سفته و …) تنها در چارچوب ضوابط بانک مرکزی مجاز است:
-
سقف مجاز: بر اساس ماده 139، جابجایی مبالغ بیش از 10,000 یورو (یا معادل ارزی) و یا 1 میلیارد ریال وجه نقد باید ثبت و گزارش شود.
-
نقش گمرک: ایران ایمپکس یادآور میشود که در صورت وجود ظن به پولشویی، گمرک موظف به توقیف وجوه و ارسال گزارش به مرکز اطلاعات مالی (FIU) است.
🔍 شناسایی مالک واقعی (Beneficial Owner)
یکی از چالشبرانگیزترین بخشهای این بخشنامه، الزام مؤسسات مالی و گمرک به شناسایی مالک واقعی است. طبق ماده 61، اشخاص حقوقی موظفاند تمامی افرادی را که بیش از 25 درصد مالکیت یا کنترل مؤثر بر شرکت دارند، معرفی کنند. شفافیت در این بخش، کلید عبور از گلوگاههای گمرکی در سال 1404 خواهد بود.
🛡️ ضمانت اجراهای سختگیرانه برای متخلفین
ماده 41 آییننامه، ضمانت اجراهای شدیدی را برای عدم تمکین از این قوانین پیشبینی کرده است:
-
محرومیت از فعالیتهای بازرگانی و ابطال کارت بازرگانی.
-
محدودیت در ارائه خدمات بانکی و ابزارهای پرداخت (پوزهای بانکی و درگاههای پرداخت).
-
ارجاع پرونده به مراجع قضایی تحت عنوان جرم مستقل پولشویی.
💡 جمعبندی و توصیه ایران ایمپکس
قوانین جدید مبارزه با پولشویی، تجارت را به سمت شفافیت کامل سوق داده است. هرگونه مغایرت در رفتار مالی نسبت به سطح فعالیت اظهار شده، میتواند منجر به توقف فرآیند ترخیص کالا در گمرک شود. برای مدیریت ریسک و اطمینان از صحت فرآیندهای بازرگانی خود، میتوانید از خدمات مشاوره تخصصی ایران ایمپکس بهرهمند شوید. ما با تسلط بر آخرین بخشنامهها، همراه شما در مسیر تجارت ایمن هستیم.